اگر بدانید این اظهارنامه ها چگونه کار می کنند و دولت چه اطلاعاتی می خواهد، پر کردن اظهارنامه مالیاتی بر درآمد فدرال و ایالتی واقعاً چندان پیچیده نیست. همانطور که هر سال به درآمد خود ادامه می دهید، ثبت مالیات شما چیزی بیشتر از یک مراسم سالانه آزاردهنده خواهد بود.
اظهارنامه مالیاتی چیست؟
هدف از اظهارنامه مالیاتی ساده است: این یک سری فرم است که شما آن را پر می کنید تا به دولت نشان دهید چقدر درآمد کسب کرده اید و قبلاً چقدر مالیات در طول سال پرداخت کرده اید.
با داشتن این اطلاعات، IRS و نهادهای مالیاتی دولت ایالتی شما می توانند تعیین کنند که آیا مالیات کافی در طول سال پرداخت کرده اید یا اینکه پول بیشتری به دولت بدهکار هستید. این نهادها همچنین از اظهارنامه مالیاتی شما برای تعیین اینکه آیا بازپرداخت بدهکار هستید یا خیر استفاده خواهند کرد.
اگر یک کارمند ساعتی یا حقوق بگیر هستید، کارفرمای شما درصدی از حقوق شما را در هر دوره پرداخت برای پوشش مالیاتی که به دولت بدهکار هستید، نگه می دارد. بسته به این که کارفرمای شما چه مقداری را کسر می کند، ممکن است در طول سال مالیات زیادی بپردازید. اگر این اتفاق بیفتد، شما باید بازپرداخت کنید. شما در طول سال بیش از حد پرداخت کرده اید، بنابراین دولت مبلغی را که اضافه پرداخت کرده اید به شما بازپرداخت خواهد کرد.
اظهارنامه مالیاتی چگونه کار می کند؟
چه یک کارمند حقوق بگیر یا ساعتی باشید، یا یک کارمند آزاد یا پیمانکار مستقل باشید، مالیات خود را با پر کردن فرم 1040 IRS ثبت خواهید کرد.
درآمد و کسر مالیات خود را در این فرم گزارش خواهید کرد. درآمد شما شامل پولی است که از دستمزد، حقوق، انعام، سود سهام، نفقه، درآمد کسب و کار، سود سرمایه، توزیع حساب بازنشستگی فردی (IRA)، مزایای تامین اجتماعی و سایر منابع پولی به دست می آورید.
همچنین می توانید کسوراتی را درخواست کنید که درآمد مشمول مالیات سالانه شما را کاهش می دهد. کسورات مجاز ممکن است شامل پرداخت‌هایی باشد که در طول سال به یک IRA انجام داده‌اید، پولی که به سود وام‌های دانشجویی پرداخت کرده‌اید و هر کمکی که در طرح پس‌انداز سلامتی انجام داده‌اید.
وقتی کسورات خود را از درآمد سالانه خود کم کنید، به درآمد ناخالص تعدیل شده خود می رسید. این درآمد مشمول مالیات شماست، درآمدی که باید بر آن مالیات بپردازید.
بسیاری از مالیات دهندگان باید اظهارنامه مالیاتی را هم به دولت فدرال و هم به دولت ایالتی خود ارسال کنند. به این دلیل که اکثر ایالت ها ساکنان خود را ملزم به پرداخت مالیات بر درآمد می کنند.
تا سال 2021، تنها 9 ایالت مالیات بر درآمد دریافت نکرده اند. هفت مورد از این ایالت ها - آلاسکا، فلوریدا، نوادا، داکوتای جنوبی، تگزاس، واشنگتن و وایومینگ - هیچ مالیات بر درآمدی دریافت نمی کنند. نیوهمپشایر و تنسی از دستمزد ساکنانش مالیات بر درآمد نمی گیرند، اما بر درآمد سرمایه گذاری و بهره مالیات می دهند.
برخی از شهرهای بزرگتر نیز برای کار و/یا اقامت در آنها مالیات دریافت می کنند. دستورالعمل های شهر خود را بررسی کنید تا ببینید آیا این مورد قبل از تشکیل پرونده صدق می کند یا خیر.
مالیات های فدرال
مالیات های فدرال پولی است که هر سال به دولت فدرال بدهکار هستید. رایج ترین آنها مالیات بر درآمد است. دولت در طول سال با برداشت آن از حقوق شما پول جمع آوری می کند. این مالیات ها برای کمک به دولت برای تامین مالی همه چیز از ارتش ایالات متحده گرفته تا تامین اجتماعی، مدیکر و مدیکر استفاده می شود.
اگر شما یک کارگر خوداشتغال، پیمانکار مستقل یا شغل آزاد هستید، دولت در طول سال پولی را از حقوق شما خارج نخواهد کرد. در عوض شما مسئول پرداخت مالیات سه ماهه به دولت فدرال در قالب پرداخت های مالیاتی تخمینی هستید.
شما تخمین می زنید که چقدر مالیات در سال به دولت بدهکار خواهید بود، و سپس چهار پرداخت در طول سال انجام می دهید تا با این مبلغ برابر شود. پرداخت مالیات سه ماهه معمولاً در 15 آوریل، 15 ژوئن، 15 سپتامبر و 15 ژانویه سال بعد انجام می شود.
پرداخت مالیات به عنوان یک کارگر خوداشتغال می تواند مشکل باشد. شما باید تخمین بزنید که چقدر بدهکار هستید. اگر بیش از حد پرداخت کنید، ممکن است واجد شرایط بازپرداخت باشید. اگر خیلی کم پرداخت کنید، در روز مالیات به دولت فدرال بدهکار خواهید شد.
همچنین درک دسته مالیاتی خود نیز مهم است. بسته به درآمد و وضعیت پرونده شما، پول شما با نرخ متفاوتی مالیات می گیرد. در حال حاضر هفت گروه مالیاتی وجود دارد: 10٪، 12٪، 22٪، 24٪، 32٪، 35٪ و 37٪.
اگر در گروه 35 درصد قرار بگیرید، 35 درصد از درآمد شما مشمول مالیات می شود. اگر در گروه 12 درصد قرار بگیرید، مالیات بر درآمد شما 12 درصد خواهد بود.
نمودار زیر به خوبی توضیح می دهد که براکت مالیات بر درآمد شما در سال 2021 بسته به درآمد شما چقدر خواهد بود.